2018年，在区党工委、管委会的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，深入贯彻中央、省、市经济工作会议精神，紧紧围绕区管委会中心工作，营造优良营商环境，坚决落实产业立区政策，强化税收征管，优化支出结构，加强预算约束，加强资金保障能力，较好地完成了市人大批准的预算和管委会各项工作任务。

　　一、2018年预算执行情况

　　（一）一般公共预算

　　2018年全区一般公共预算收入完成449,300万元，增长56.58%，完成年度预算的144.94%。其中：税收收入完成170,601万元，增长9.8%，完成年度预算的133.39%，占公共财政预算收入比重为37.97%；非税收入完成278,699万元，增长111.86%，完成年度预算的153%，占一般公共预算收入的62.03%。

具体结构如下：

　　增值税完成67,005万元，同比增长142.8%；企业所得税完成24,936万元，同比增长192%；个人所得税完成3,805万元，同比增长87.4%；资源税完成17,891万元，同比下降75.4%；城镇土地使用税完成15,371万元，同比增长8.9%；契税完成5,848万元，同比下降52%；印花税完成13,185万元，同比增长30.9%。城市维护建设税完成11,232万元，同比增长166%。

　　非税收入：专项收入完成14,554万元，同比增长28.2%；行政事业性收费收入完成2,458万元，同比增长8.6%；罚没收入完成257,588万元，同比增长143.1 %；国有资源（资产）有偿使用收入完成4,099万元，同比下降65.7%。

　　一般预算收入超年初预算的原因是：一是税收收入增长强劲，超年初预算4.2亿元，主要是PTA价格大幅上涨，恒力石化缴税超预期；二是非税收入增长快速，超年初预算9.3亿元，主要为配合环保督察整改，收缴海域罚款。

　　一般公共预算收支平衡情况。2018年全区一般公共预算收入449,300万元，市转移支付补助收入32,662万元（其中：市对区一般性转移支出补助19,597万元，专项补助13,065万元），政府性基金调入2万元，其他调入300万元，上年结余收入3508万元，债务转贷收入975,959万元，收入总量为1,461,731万元。一般公共预算支出459,873万元，为预算的139.4%，上解上级支出5,323万元，年终结余为11,220万元，安排预算稳定调节基金9,355万元，还本支出975,960万元，支出总量为1,461,731万元。收支相抵，总量平衡。预算稳定调节余额9,667万元。

　　主要支出项目执行情况：

　　一般公共服务支出12,553万元，为预算的66.2%。主要是压减了一般性支出。

　　公共安全支出5,589万元,为预算的81.9%。主要是一些基本建设工程未实施完毕，工程款未支付。

　　教育支出15,407万元，为预算的79.8%。主要是一些基本建设工程未实施完毕，工程款未支付。

　　文化体育与传媒支出34万元，为预算的200%。主要是节约了经费支出。

　　社会保障和就业支出12,036万元，为预算的76.3%。主要是机关事业单位养老保险职业年金没上缴。

　　医疗卫生与计划生育支出4,124万元，为预算的95%。

　　节能环保支出1,668万元，为预算的133.1%。主要是上级转移支付-长兴岛燃煤锅炉整治项目补助。

　　城乡社区支出230,066万元，为预算的751.2%。主要是补助给区投资公司债务还本8.9亿元，推进融资平台公司化转型，成立国有资产投资控股有限公司、国有资产管理有限公司注册资本金13亿元

　　农林水支出4,433万元，为预算的66.9%。主要是造林绿化工程未付款。

　　交通运输支出2,408万元，为预算的10.3%。主要是年初预算三个TOT资金1.8亿元，未实施。

　　资源勘探信息等支出21,434万元，为预算的47%。主要原因兑现企业补助减少。

　　国土海洋气象等支出6,551万元，为预算的303.6%。主要是新增上缴非法占用林地罚款4,009万元。

　　债务付息支出138,497万元，为预算的118.33%。主要是加强债务化解力度，对未置换的债券进行付息4.1亿元。

　　（二）政府性基金预算

　　2018年预计政府基金收入42,567万元，为年初预算的60.81%。其中：国有土地使用权出让金收入42,050万元，农业土地开发资金收入508万元，污水处理费入1万元,其他政性基金收入8万元。

　　2018年预计政府性基金支出42,248万元，为年初预算的60.35%。其中：国有土地使用权出让金42,209万元。

　　基金预算收支平衡情况。2018年预计全区基金预算收入为42,567万元，上级补助收入84万元，政府性基金上年结转为195万元，基金收入总量为42,846万元。基金预算预计支出42,248万元，上解上级支出508万元，调出资金2万元，年终滚存结转88万元，基金预算支出总量42,846万元。收支相抵，总量平衡。

　　我区严格按照财政部《国有土地使用权出让收支管理办法》的规定，对国有土地使用权出让金进行严格管理，依据我区国有土地出让计划，依法组织土地出让金收入，做到应收尽收。严格按照上级文件要求，合理安排土地出让金支出。同时加强财政监督、检查，维护国家利益，充分发挥土地资产效益，促进经济的发展。

　　（三）地方政府债务情况

　　2018年，预计我区债务余额487.93亿元，其中：系统内债务余额365.25亿元，全部置换为政府债券；系统外隐性债务余额122.68亿元（隐性债务96.42亿元，关注26.26亿元）。2018年无新增债务。

　　具体措施：一是区党工委、管委会一直将债务化解工作作为中心任务来抓。党工委书记、管委会高度重视，新官理旧账、借新还旧债，成立以主要领导为组长，各副主任为副组长，各部门为成员单位的化债工作领导小组，建立政府债务台账，制定债务化解预案。主要领导每周进行化债研判，党工委每月听取化债工作汇报，研究化债措施。通过协调各方资源，采取积极措施，实时研究切实可行的解决方案，包括：增收节支，大力发展产业，处置和盘活资产置换资金，推动平台与政府脱钩，进行实体化转型，寻求市级平台合作，争取上级救助等。新增财力及处置资产全部用于偿还债务，在确保不踩政策红线的前提下开展合规融资，保证本息及时足额偿付，维护地区信用和金融稳定，并按规定要求定期向市财政上报债务情况。现已将2017年审计署认定的违规融资65亿元，化解掉34.6亿元

　　二是做好预算安排。将政府性债务纳入财政预算，足额安排债务支出。主要领导牵头负责，研究落实偿债资金安排。同时要求时时更新还本付息测算表，及时向上级部门报告，并按照还款约定，按天落实还款计划。

　　三是增加地区财力。化解工作的根本是财力增长。近年，我们坚定不移的走“产业立区”道路，加快推进恒力等重点项目发展。目前，恒力项目已建成3条共660万吨PTA生产线；恒力炼化项目已于2018年12月15日开始投料试生产，2019年二季度将正式投产；今年启动建设150万吨/年乙烯项目和第四条240万吨/年PTA生产线，计划2019年年底前投产；后续还将启动精细化工园；2020年，将与中化在西中岛产业园区启动二期2000万吨/年炼化项目三季度将形成税收收入，有力化解地区债务压力、优化债务结构，降低债务风险。

　　四是进一步推动政府融资平台公司实体化转型，制定了《关于大连长兴岛开发建设投资有限公司市场化转型的工作方案》，成立了国资控股、国资管理公司，整合资产、调整架构、拓展板块，将投资公司与政府进行分离，实现真正的公司化运作、市场化动营。

　　二、2019年财政预算编制情况

　　2019年，是贯彻党的十九大精神的重要的一年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年，全面贯彻落实党的十九大、中央、省、市、区经济工作会议以及全国财政工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持产业立区之路，推动持续快速发展为核心，以保证基本支出、民生支出和政府债券付息支出为根本，进一步统筹财政资源，增强财政保障能力；优化支出结构、量力而行，压缩一般性支出；强化预算约束，全面实施绩效管理，提高资金使用效益。全力保障“两先区”建设，促进经济持续健康发展和人民生活水平不断提高。

　　（一）一般公共预算

　　2019年，全区一般财政预算收入24亿元，下降46.6%。其中：税收收入20.54亿元，同比增长20.4%；非税收入3.46亿元，同比下降87.6%。非税收入占公共财政收入的比重为14.4%。需要说明的是：2019年一般财政预算收入下降的原因，主要是响应国家环保督察，海域罚没收入25.7亿元等为一次性收入，如剔除同比增长24.8%。

　　2019年，全区财政收支平衡情况：一般公共财政预算收入24亿元，市对区转移支付补助3.2亿元，调入预算稳定调节基金0.5亿元，上年结转为1.1亿元，收入总量28.8亿元。全区一般公共财政预算支出27.1亿元，上解上级支出0.6万元，结转下年为1.1亿元，支出总量28.8亿元，收支相抵，总量平衡。预算稳定调节余额4,667万元。

　　2019年，全区一般公共预算支出27.1亿元，比2018年预算下降17.9%。

　　主要的项目安排情况：

　　一般公共服务支出1.6亿元，下降15.6%；主要是压减一般性支出。

　　公共安全支出0.48亿元，下降29.4%。主要是减少基建支出。

　　教育支出1.77亿元，下降8.6%，主要是减少基建支出。

　　社会保障和就业支出2.42亿元，增长53.3%，主要是增加城镇职工养老保险补助，大龄失地定额补助。

　　卫生健康支出0.61亿元，增长41%，主要是2019年新农合参合人员范围扩大。2019年参合政策发生调整，非农户口在我区涉农街道长期居住，具有我区户籍或持有我区公安部门发放的居住证的居民，可在户籍所在地或居住地所在村、社区参合。

　　节能环保支出0.12亿元，下降4.2%。

　　城乡社区支出1.15亿元，下降62.4%，主要是减少基建支出。

　　农林水支出0.31亿元，下降52.8%，主要是减少造林绿化支出。

　　交通运输支出0.2亿元，下降91.5%，主要是2018年安排北港区公共航道项目、葫芦山湾内湾北岸线航道、公共港区航道等三个TOT项目。

　　资源勘探信息等支出2.19亿元，下降52.1%。主要是减少企业优惠政策兑现支出。

　　自然资源海洋气象等支出0.21亿元，下降4.6%。

　　住房保障支出1.18亿元，下降48.1%，主要是2018年安排棚改资金较多。

　　灾害防治及应急管理支出0.35亿元，为2019年新增科目，主要用于安全生产、消防等方面支出。

　　预备费0.30亿元，占财政支出的1%，符合预算法相关规定。

　　债务付息支出13.5亿元，同比增长15.3%。主要是足额安排到期一般债务利息，维护政府信誉。

　　债券发行费用支出0.02亿元。下降79.2%。主要是政府置换债券发行费用，政府置换债券规模减少。

　　其他支出0.69亿元，同比增长14.4%，主要是调标预留金0.3亿元，2019年东北地区等老工业基地调整改造专项0.39亿元。

　　（二）政府性基金收支预算

　　2019年，全区基金预算收入2亿元，比上年实际减少2.3亿元，同比下降53%。其中：国有土地使用权出让收入2亿元。

基金预算支出2亿元，比上年实际支出减少2.2亿元，下降52.66%。其中：国有土地使用权出让支出2亿元。

　　（三）国有资本经营预算

　　按照“以收定支、不列赤字”的总体原则，编制2019年国有资本经营预算。由于2019年没有可安排国有资本经营预算收入，因此2019年不安排国有资本经营预算支出。

　　（四）2019年工作计划

　　1.培植和壮大财源，支持经济稳定健康发展。一是抓住我区石化产业爆发式发展战略机遇期，做好恒力集团等重点企业服务，营造优良的营商环境，推动我区石化产业大发展。二是积极做好财源税源的科学预测，克服国际经济环境影响，加强税收征管，做到应征尽征，及时入库。三是积极争取上级专项资金，力争有更大的突破，支持我区经济和各项事业发展。

　　2.强化支出预算管理，提高财政资金使用效益。一是增强预算的刚性约束。严格执行《预算法》，坚持量入为出、有保有压、厉行节约、收支平衡原则，实行零基预算，推进中期财政规划，确保收支平衡。二是不断优化支出结构。按照保工资、保基本民生、保运转、保债券付息的支出顺序，大力压缩一般性支出，坚决做到“三公”经费只减不增，将有限的资金安排到重要环节，提高资金的使用效益。三是规范部门预算管理，推动预算管理制度化、精细化。加强预算公开，强化预算监督，提高预算透明度。

　　3.加强政府债务管理，坚决守住不出现系统性风险的底线。增强风险防范意识。积极推进各项化债措施，不断增强债务风险可控能力。严格执行国家关于政府债务管理的规定，杜绝出现新的违法违规举债担保问题。实行债务预算管理，2019年到期政府债务本息全额纳入预算，确保及时足额还本付息，牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险的底线。

　　4.深化各项财政改革，助力经济社会健康发展。一是全面深化预算管理制度改革。建立健全完整的预算体系，细化预算编制，加强全口径预算管理，加大政府性基金预算、与一般公共预算的统筹力度，确保财政资金使用效益的最大化。二是深化国库管理制度改革。健全财政国库监控功能，切实提高国库管理的针对性和有效性，防范财政资金运行风险。